Quand faire appel à un DAF externalisé ?

Par Maxence Naulin, DAF externalisé chez INSEATU

Vous devez décider si vous pouvez recruter, si votre trésorerie tiendra jusqu’aux prochains encaissements ou si votre prévisionnel résistera aux questions des investisseurs. Vous avez des chiffres, mais il vous manque une réponse pour décider. C’est à ce moment qu’un directeur administratif et financier (DAF) externalisé peut vous aider.

Vous dirigez une TPE et les encaissements deviennent difficiles à prévoir

Le carnet de commandes est rempli, mais deux clients paient en retard et les salaires tombent à la fin du mois. À quelle date le solde risque-t-il de devenir trop bas pour couvrir vos échéances ?

En rapprochant le solde bancaire, les factures à encaisser et les paiements prévus, on peut construire une prévision semaine par semaine. Elle permet de voir quelles relances peuvent changer la situation et quelles décisions doivent être prises avant la prochaine échéance.

Votre PME grandit et vous hésitez à recruter

Le chiffre d’affaires monte, la marge se tasse et votre équipe manque de temps. Vous envisagez une embauche, mais vous voulez savoir ce qu’elle ferait à votre trésorerie pendant les premiers mois.

Exemple illustratif. Une dirigeante arrive avec ses derniers résultats mensuels, son carnet de commandes et une estimation du coût du recrutement. Maxence examine la marge sur les missions, les dates d’encaissement et les charges déjà engagées. Il compare deux scénarios, embaucher maintenant ou décaler de deux mois. Pour chacun, la dirigeante voit le point bas de trésorerie et les encaissements dont dépend sa décision. Elle peut alors décider à partir de conditions concrètes, par exemple attendre le règlement d’une facture importante avant de confirmer la date d’embauche.

Votre start-up prépare une levée de fonds en série B

Les investisseurs vont rapprocher vos résultats du plan précédent et vous demander ce qui explique les écarts. Votre équipe doit pouvoir expliquer pourquoi les dépenses ont augmenté, quelles hypothèses soutiennent la croissance prévue et combien de temps la trésorerie permet de financer le plan.

Le travail peut commencer par réconcilier le réalisé et le prévisionnel. On identifie les écarts qui comptent, on documente les hypothèses de recrutement et de revenus, puis on vérifie que le modèle financier, le reporting et la présentation aux investisseurs racontent la même histoire. L’objectif est que votre équipe puisse expliquer d’où vient chaque chiffre important et ce qui change si une hypothèse ne se réalise pas.

Quel accompagnement choisir ?

• Diagnostic financier. Plusieurs problèmes se cumulent et vous devez décider par où commencer. Le diagnostic fournit un état des lieux et une feuille de route priorisée.
• DAF à temps partagé. Vous avez besoin d’un suivi régulier de la trésorerie, du reporting et des décisions financières. Le DAF intervient à un rythme défini avec votre équipe.
• Mission ponctuelle. Vous avez un chantier précis, comme fiabiliser un prévisionnel ou automatiser le reporting. Le périmètre, le calendrier et le livrable sont définis au départ.

Quelle décision financière devez-vous prendre dans les prochaines semaines ?

Recruter, anticiper un creux de trésorerie ou préparer vos chiffres pour des investisseurs ? Décrivez la décision et ce qui vous manque pour la prendre. Lors du premier échange, nous ferons le point sur votre situation et sur le type d’accompagnement qui pourrait vous aider.

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